四川成都企业办理境外投资备案（ODI备案）完整流程

企业境外投资备案（ODI备案）完整办理流程

ODI备案办理需遵循“前期准备→核心审批→后续合规”的逻辑顺序，涉及发改委、商务部、外汇管理局三大部门的协同监管，各环节环环相扣，顺序不可颠倒。整体流程顺利情况下周期约1.5-3个月，敏感类项目或大额投资项目周期需3-6个月，建议企业提前规划预留充足时间。

（一）前期准备阶段：明确范围与夯实基础

此阶段核心是确认项目合规性、满足申请条件并完成基础材料筹备，为正式审批环节铺路。

• 确认备案范围：境内依法设立的企业通过新设、并购、参股等方式获取境外非金融类企业所有权、控制权或经营管理权的，均需办理ODI备案；敏感类项目（涉及敏感国家/地区、敏感行业如AI、房地产、娱乐、武器制造等）需办理核准而非备案，流程更严格。

• 核查申请条件：企业需成立满1年，蕞近一年经审计财务报表无亏损，资产负债率建议低于70%、净资产回报率高于5%；股东背景清晰，资金来源合法（自有资金、银行贷款等）；投资项目具备真实商业目的和可行性。

• 筹备基础材料：结合前文要求，提前整理企业资质、决策文件、财务证明、股权架构图等基础共性材料，确保文件完整有效，信息一致。

（二）核心审批阶段：三大部门依次办理

此阶段是ODI备案的核心环节，需按“发改委备案/核准→商务部备案→外汇登记”的顺序依次办理，前一环节的审批文件是后一环节的必备材料。

1. 第一环节：发改委备案/核准（项目“准生证”）

负责部门为企业注册地省级发改委（3亿美元以下非敏感项目）或国家发改委（3亿美元及以上、敏感类项目），核心审核项目真实性与合规性。

• 办理流程：通过“全国境外投资管理和服务网络系统”在线填报信息，提交《境外投资项目备案申请表》（或核准申请表）、可行性研究报告、营业执照、近一年审计报告、资金来源证明、董事会决议等材料；部门进行形式审查与实质审查，非敏感项目5-10个工作日完成，核准项目需20-30个工作日及以上。

• 产出文件：审核通过后获取《境外投资项目备案通知书》（或核准文件），有效期2年。

2. 第二环节：商务部备案（企业“资质证”）

负责部门为地方商务局或商务部，核心核查投资主体资质与境外企业架构合规性，需在取得发改委备案/核准文件后办理。

• 办理流程：通过“商务部业务系统统一平台”在线填报《境外投资备案表》，提交发改委备案通知书、境外公司章程（或并购协议）、董事会决议、真实性承诺书等材料；部门审核通过后，颁发《企业境外投资证书》，办理周期约3-10个工作日。

• 产出文件：《企业境外投资证书》，有效期2年，是后续外汇登记的核心凭证。

3. 第三环节：外汇登记（资金“出境证”）

由企业开户银行代为办理，蕞终由外汇管理局或其分支机构登记，核心审核资金来源与出境用途合规性，需在取得商务部《企业境外投资证书》后办理。

• 办理流程：企业携带发改委备案通知书、商务部证书、《境外直接投资外汇登记业务申请表》、营业执照、资金来源证明等材料到开户银行提交申请；银行初审后通过外汇管理局系统办理登记，审核通过后开立资本项目外汇账户。

• 产出文件：《境外直接投资外汇登记凭证》，企业可凭此办理购汇、资金汇出（单笔超500万美元需额外审批）。

（三）后续合规阶段：设立报到与持续监管

完成核心审批后，企业需履行报到义务并持续做好合规管理，避免因遗漏后续流程影响投资权益。

• 境外设立后报到：境外公司设立完成后30日内，向中国驻当地使领馆经商处（或香港中联办经济部）报到；部分省份（如广东）需先通过地方对外投资系统填报并盖章。

• 定期报送信息：每月15日前通过商务部系统报送上月经营数据；每年6月20日前提交上年度年报；每年6月30日前完成外管局“存量权益登记”。

• 重大变更备案：投资金额、股权结构、投资主体、经营范围等发生变更的，需在15-30日内向原备案机关申报重新备案；项目终止需办理注销登记。

• 档案留存：所有备案文件（电子+纸质版）需长期保存，以备外汇、税务、融资等后续场景核查。

（三）关键避坑提示

• 自然人不能直接作为ODI投资主体，必须通过境内企业办理；多个中方股东需指定一家“牵头企业”统一办理。

• 境外公司名称不得含“中国”“China”等字样；房地产、酒店、影城、体育俱乐部等仍属限制类，审批极严格。

• 真实性是红线，虚构项目、伪造材料、资金来源不明将导致备案驳回，甚至面临行政处罚。

• 2025年起长三角等地区试点“一表通办”改革，企业可通过线上平台一次性提交三部门材料，办理时限压缩至15个工作日，可咨询当地主管部门是否适用。